发布时间 : 星期日 文章某证券公司拟上市公司公司尽职调查清单更新完毕开始阅读f894fccbbb0d4a7302768e9951e79b89680268e6
1-9-1 1-9-2 1-9-3 1-9-4 1-10 房屋所有权证 土地使用权证 商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、采矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明 资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明 业务、财务、机构的独立情况 1-10-1 控股股东、实际控制人与发行人从事的主要业务与拥有的资产情况 1-10-2 如存在业务交叉，相互占用资产、资源的情况，要特别说明解决措施和效果 1-10-3 控股股东、实际控制人与发行人的财务部门的设置以及独立运作情况 1-10-4 控股股东、实际控制人与发行人的采购销售部门的设置及各自运作情况 1-10-5 控股股东、实际控制人与发行人的基本银行账户开设情况、税务登记证、重要税种的完税凭证 1-10-6 发行人关于机构独立情况的说明 1-10-7 发行人内部各机构的规章制度 1-11 商业信用情况 1-11-1 重大商务合同及其履行情况 1-11-2 工商、税务、海关、环保、银行等的调查反馈文件 1-11-3 行业监管机构的监管记录和处罚文件 主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况以及发行人获得的主要荣1-11-4 誉和奖励 1-12 内部职工股（如适用） 1-12-1 审批文件、募股文件、缴款证明及验资报告 1-12-2 历次转让文件、历年托管证明文件 内部职工股发行中的违法违规情况，包括超范围、超比例，变相增加内部职工股数1-12-3 量、违规转让和交易、法人股个人化等 1-12-4 内部职工股潜在问题和风险隐患 1-12-5 股份形成及演变的法律文件，包括相关的工商登记资料、三会文件 1-12-6 内部职工股清理的决策文件、相关协议、价款支付凭证 1-12-7 省级人民政府对发行人内部职工股托管情况及真实性的确认文件 第二章 业务与技术 2-1 2-1-1 2-1-2 2-1-3 2-1-4 2-1-5 2-2
行业情况及竞争状况 行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件 行业研究资料、行业杂志、行业分析报告 行业专家意见、行业协会意见、主要竞争对手意见 国家有关产业政策及发展纲要 通过公开渠道获得的主要竞争对手资料 采购情况 5
2-2-1 2-2-2 2-2-3 2-2-4 2-2-5 2-2-6 2-2-7 2-2-8 2-2-9 2-3 2-3-1 2-3-2 2-3-3 2-3-4 2-3-5 2-3-6 2-3-7 2-3-8 2-3-9 行业和发行人采购模式的说明文件 与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料 发行人过往三年的采购情况以及成本变动分析 主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明 与主要供应商（至少前10名）的供货合同 发行人关于采购来源以及价格稳定性的说明 与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况 发行人关于关联采购情况的说明 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要供应商中所占权益的说明 生产情况 行业和发行人生产模式的说明文件 主要产品或服务的用途 主要产品的工艺流程图或服务的流程图 发行人关于生产工艺、技术在行业中领先程度的说明 主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料 房产、主要设备等资产的占有与使用情况 房屋、土地、设备租赁合同 如发行人存在设备、房产、土地抵押贷款的情形，借款合同及还款情况 关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其他保障协定 2-3-10 无形资产的相关许可文件 2-3-11 发行人许可或被许可使用资产的合同文件 2-3-12 发行人拥有的特许经营权的法律文件 2-3-13 境外拥有资产的情况说明及重要境外资产的权属证明 2-3-14 质量控制制度文件 2-3-15 质量技术监督部门出具的证明文件 2-3-16 安全生产及以往安全事故处理等方面的资料 2-3-17 生产工艺是否符合环境保护相关法规的说明 2-3-18 历年来在环境保护方面的投入及未来可能的投入情况的说明 2-4 2-4-1 2-4-2 2-4-3 2-4-4 2-4-5 2-4-6
销售情况 行业和发行人销售模式的说明文件 销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料 权威市场调研机构关于销售情况的报告 主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料 报告期按区域分布的销售记录 报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况 6
2-4-7 2-4-8 2-4-9 与主要客户（至少前10名）的销售合同 会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证 报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料 2-4-10 重大关联销售情况的说明 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的2-4-11 股东在主要客户中所占权益的说明 2-5 核心技术人员、技术与研发情况 2-5-1 2-5-2 2-5-3 2-5-4 2-5-5 3-1 3-1-1 3-1-2 3-1-3 3-2 3-2-1 3-2-2 3-2-3 3-2-4 3-2-5 3-2-6 3-2-7 3-2-8 3-2-9 研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料 技术许可协议、技术合作协议 核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明 与非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议 主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明 同业竞争情况 发行人改制重组方案 发行人、控股股东或实际控制人及其控制的企业主营业务情况的说明 控股股东或实际控制人关于避免同业竞争的承诺函 关联方及关联交易情况 主要关联方的工商登记资料 关联交易管理制度 与关联交易相关的会议资料 关联交易协议 发行人高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬的情况说明 与关联交易相关的独立董事意见 关联交易在销售或采购中的占比及其对发行人经营独立性的影响 关联交易相关的应收、应付款项占发行人应收、应付款项的比例 关联交易必要性、持续性、真实性的说明 第三章 同业竞争与关联交易 3-2-10 经常性和偶发性关联交易及其对发行人长期持续运营的影响 3-2-11 与关联交易相关的同类交易的市场价格数据 3-2-12 发行人关于减少关联交易的措施说明 第四章 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 4-1 4-1-1 4-1-2 4-1-3
任职及任职资格 与任职情况及资格有关的三会文件 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系的说明 监管部门对于上述人员任职资格的批准或备案文件 7
4-2 4-2-1 4-2-2 4-2-3 4-3 4-3-1 4-3-2 4-4 4-4-1 4-4-2 4-4-3 4-5 4-5-1 4-6 简历及操守 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历 发行人关于董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否存在违规行为的说明 发行人与高管人员所签定的协议或承诺以及履行情况 胜任能力和勤勉尽责 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在发行人投入的时间的说明以及相关的三会及总经理办公会纪要或纪录 薪酬及兼职情况 与薪酬情况相关的三会文件 关于是否存在兼职情况的说明 从关联方领取报酬以及享受其他待遇情况的说明 报告期内变动情况 与报告期内上述人员变动相关的三会文件 持股及其他对外投资等情况 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员就持股及其他对外投资情况发出的声明4-6-1 文件 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其直系亲属是否存在自营或为他人经4-6-2 营与发行人同类业务的情况及声明文件 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其直系亲属是否存在与公司利益发生4-6-3 冲突的对外投资，是否存在重大债务负担及声明文件 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否涉及诉讼、是否有到期未偿还债务4-6-4 等情况的声明及相关资料 第五章 组织机构与内部控制 5-1 5-1-1 5-1-2 5-2 5-2-1 5-2-2 5-2-3 5-3 5-3-1 5-3-2 5-3-3 5-4
公司章程及其规范运行情况 与公司章程历次修改相关的三会文件、公司章程进行工商变更登记的资料 发行人就其三年内没有存在违法违规行为发出的明确的书面声明 组织结构和三会运作情况 组织结构及关于部门职能描述的文件 公司治理制度规定，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料 历次三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等 独立董事制度及其执行情况 独立董事简历及任职资格说明 独立董事制度 独立董事发表的意见 内部控制环境 8