发布时间 : 星期一 文章自产软件、集成电路产品增值税即征即退申请表更新完毕开始阅读f5552a6102020740be1e9bdd
自产软件、集成电路产品增值税即征即退申请、审批确认表
填报日期： 年 月 日 优惠所属期： 年 月 单位：元
纳税人名称： 国税登记号： 银行账号： 范 围 项 目 销售收入 销售成本 营业利润 利润总额 销项税额 进项税额发生额 应纳税额 销项期末留抵税额 海关核销进口料件组成计税价格 经营地址： 联系电话： 开户银行： 行号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 -------- -------- 法人代表： 企业全部增值税 经营项目 自营或委托出口 其中自产软件产品 内销给出口企业 其他内销 本月（a） 累计（b） 本月（c） 累计（d） 本月（e） 累计（f） 本月（g） 累计（h） -------- -------- ――― 0 0 ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― 0 0 ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― ――― 虚拟全部进项税额 虚拟应纳税额 已纳增值税额 实际税负（%） 应退增值税额 已退增值税额 本期申请退免增值税额 证明多缴或已缴税款的凭证内容(超过四项请按本格式另附清单，并加盖公章) 税票号码（18位机票号） 小 计 退还税款方 式 有欠税的应先抵缴欠税 抵缴税种名称 品目名称 税款所属时期 抵缴金额 ￥ 税 种 ￥ 退税金额 缴款日期 已缴税额 企业申请理由： 管理部门及基层税务分局核实意见 年 月 日
企业申明：本单位所填报的上述数据是真实、可靠、准确的，否则愿承担由此造成的所有法律责任。 法人签章： 年 月 日 县级及以上税务（分）局批准意见 年 月 日
填表说明及计算公式
1、本表“内销给出口企业”栏，填报销售时开具出口专用缴款书的全部销售额；
2、本表第6行“进项税额发生额”的（a和b）栏数应分别等于《增值税纳税申报表附列资料表二》（进项税额明细）第（12-11-15-16-20）行“税额”本月数和累计数；（c和d、e和f、g和h）栏数应分别按各自销售收入占同期企业全部销售收入的比例乘以（a和b）栏数计算；（自产软件产品如果按实际成本分摊进项税额的，按实际分摊的数据填列，另附分摊计算说明。）
3、本表第7行各栏数＝第5行－第6行；
4、本表第9、10、11行仅适用集成电路产品生产企业填报，软件产品生产企业不必填报，其中第10行各栏数＝第6行+第9行×17％×销售收入比例，第11行各栏数＝第5行－第10行；
5、本表第13行各栏数＝第7行/第1行×100％，但集成电路产品生产企业的（g和h）栏数＝第11行÷第1行×100％； 6、本表第14行各栏数＝（第13行－3％）×第1行；
7、本表中标以“――――”或“0”格不必填写，其余未作说明或标注的空格一律按实际数填写。