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票据领用及核销业务流程
友情提醒：
一、各类收费业务领用票据须提交的资料 （一）日常管理性收费
经综合管理科审核通过者，持《上海交通大学收费票据领用证》即可。 （二）开办短训班，收取培训费
开办短训班者，需先到学校非学历教育管理办公室办理相关手续，持由非学历办批准同意的《上海交通大学非学历教育办班申报表》，连同《上海交通大学收费票据领用证》，办理票据领用手续。
（三）举办会议，收取会议注册费等 1、国际会议需提供上级主管部门同意举办会议的批复或与相关合作单位签订的合同文
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校内相关单位到财务处综合管理科申报收费项目、收费标准（如开办短训班，请参见《培训班申请开办及收入入账分配流程》；如举办会议，请参见《主办会议业务流程》） 经综合管理科审核通过、具有收费资质的单位，由其指定票据经办人，持相关资料（见友情提醒：一），到稽核科领用票据 收到款项后，根据收费项目、收费标准，开具相应票据，将“收据联”交给缴款人或汇款人，将“记帐联”、《现金解款单》等单据交到财务处会计核算中心闵行业务部（或徐汇业务部） 在收费事项结束一个月内（或本装票据整本全部使用、机打票据满500份），将相关票据的“存根联”交回稽核科，办理票据核销手续（见友情提醒：二） 至每年12月31日，无论票据是否使用完毕，均需到稽核科办理票据核销手续，同时由各单位票据经办人制作《20＊＊年校本部财务处票据领用/核销统计表》，交到稽核科 本，若为复印件则每页须加盖领用票据单位公章；
2、需提供会议通知、领用票据的申请报告，均需会议负责人签字并加盖单位公章； 3、《上海交通大学收费票据领用证》；
4、国际会议原则上提前三个月办理相关手续。
二、关于核销票据的说明
（一）核销票据，事先需自制封面（格式由稽核科指定），封面要求如下： 1、盖公章；
2、标注票据起讫号； 3、标注作废票据号码； 4、整本票据收费金额；
5、经财务处审核人员确认的票据号码、缴款金额，以及盖好的“现金收讫章”、“银行收讫章”；
6、经办人签字及联系方式； 7、上交票据日期（年、月、日）；
8、特殊情况需另外附文字说明（含单位财务主管签字、单位公章、经办人签字、经办人联系方式，等等）。
三、开具票据需保证如下事项
（一）完整填写所开具票据的每一项内容，包括： 1.日期（年、月、日）；
2.收费对象（单位名称（全称），或个人姓名）；
3.收费内容（根据经学校核准的收费项目开具，未申报收费项目者不得自行开具）； 4.人民币金额（根据票据格式，大写和/或小写，数字大写的正规写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）；
5.收款人签字或盖章（收款人签字需全名，不得以姓代替）；
6.开具票据须依次开具（现金和支票收费不得分别从票据的两头开具）。 （二）收款单位盖章
一般情况下由学校财务处统一盖章，个别单位经协商和核准后例外。
（三）开具票据人员 需按学校规定（《上海交通大学关于规范学校收费管理工作的实施细则》【沪交内（财）[2003] 41号】）执行，无会计上岗证者，需报财务处综合管理科核准、备案；每个单位原则上只能指定一名经办人办理。
四、注意事项
（一）开具票据，金额大小写不得涂改。
（二）作废票据，需在首联标注“作废”字样（用复写纸），或盖上“作废”章，并需联次完整保存；未用完票据，不得擅自作废。
（三）票据核销，需持《上海交通大学票据领取登记本》。 （四）所领用票据需及时核销，不得超过一个自然年。
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（五）需自行开具票据的单位，应根据本单位情况，制定相应票据管理规定，规范业务流程，岗位职责明确。
预开发票、收据流程
经办人将填写完整的《预开发票（含收据）申请表暨承诺函》 和合同交至闵行业务部(或徐汇业务部)查询窗口 工作人员核准资料后，开具发票或收据交经办人 一个月内，责任人负责将预开发票一个月后，预开发票的款项未按 或收据款项划入我校银行账户，并时到帐，学校将扣发责任人的工 至会计核算中心办理核销手续
友情提醒：
一、说明 1、增值税发票
办理预开增值税发票业务时，应提交与增值税发票上销项税款等额的校内付款(转账)
凭证，方可办理业务。
2、税控机打发票
（1）办理预开税控机打发票业务时，应按预开发票金额交清税款，方可办理业务； （2）已经科研院项目管理中心认证为技术转让和技术开发的科研项目合同，不需预交税款。
二、表格下载及申请要求
1、政策依据：关于规范“预开发票”业务规定的通知（财务处【2004】58号）；
2、请在学校财务处网站(网址www.jdcw.sjtu.edu.cn)下载《“预开发票（含收据）”申请表暨承诺函》；
3、办理预开发票业务的经办人（简称：经办人）为各单位持有有会计从业人员资格证书的财务人员，责任人为预开发票项目负责人；若经办人为非会计人员，请在财务处网站
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资或冻结等额科研经费 下载《“预开发票”无会计上岗证人员单位备案表》；
4、预开发票金额超过100万元者，必须有学校主管业务副校长签字批准；
5、若发生不可预见的问题导致预开发票的款项无法进校，预开发票责任人负责将发票追回；
6、任何校内单位如果有三笔以上（含）预开发票业务超过承诺期限还未到帐的，财务处将停止对该单位办理预开发票业务，由此而引起的一切后果，均由该单位自行承担。
三、业务受理部门：
1、会计核算中心闵行业务部(简称:闵行业务部)：预开增值税发票业务、预开税控机打发票、预开收据；
2、会计核算中心徐汇业务部（简称：徐汇业务部）：预开税控机打发票、预开收据。
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