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年）偿还这笔投资。
四、财务管理制度
为规范公司财务管理，强化费用控制，确保公司财务正常运作和良性循环，根据公司章程和国家有关制度规章，特制订《Showche财务管理制度》。《Showche财务管理制度》是公司管理制度最重要、最基本的组成部分，严格执行、认真遵守公司财务制度是每一位员工的基本义务。基本内容如下：
1、财务管理的职能和任务
1) 确保公司财务正常运作和良性循环。财务管理部门要通过对公司资金收入、资金支
出的认真分析、预测，编制每年、每季、每月、每周的资金运用或财务预算计划，对资金缺口提前作出准确的预测并提出解决资金缺口的方案，及时报告经营管理层和董事会。
2) 加强费用管理，严格控制不合理、不必要的费用支出。费用控制是确保公司财务正
常运作，提高公司盈利水平的关键环节之一。财务管理部门要制订严格细致的费用控制制度和措施，控制不合理、不必要的费用支出。要通过与公司其它部门的反复交流和沟通，在全体员工中强化费用控制和盈亏分析的意识，促使员工自觉遵守公司费用控制制度。
3) 做好财务分析，为公司经营决策和管理提供及时准确的财务会计信息。财务管理部
门要认真做好每年、每季、每月的财务分析报告，分析公司盈亏的原因，并提出相应的建议，及时报告经营管理班子和董事会。
4) 依照国家财务会计的法律法规，编制符合国际规范的会计凭证和会计报表，妥善保
管公司所有财务会计资料。
5) 同银行、政府部门等中介机构建立良好的合作关系。 6) 与公司经营管理相关的其它财务会计方面的工作。
2、公司财务管理的组织结构
董事会 CEO/总裁 财务执行委员会 财务经理 财务分析 会计经理 会计 出纳
图19：公司财务管理组织结构
3、财务管理部门岗位目标责任制
财务部岗位目标责任制是公司财务部按照工作岗位建立的目标责任制度。岗位目标责任制度的设置原则是以责定权、责权分明、严格考核、有奖有惩。各岗位的财务会计人员在明确自己职责的前提下，要从整体利益出发、相互协作、紧密配合，做好各项财务工作，为公司领导及时提供准确无误的财务信息。
4、公司各项财务费用的内部控制
范围与目的：本规定描述了员工在为公司服务时发生的有关差旅与日常等费用的标准与报销认可的程序步骤。
内容：财务部负责审核员工报销差旅及日常费用报告的准确性并符合公司有关规定。而部门主管要确认该费用是合理的必要的并与公司分配其业务是有关的，因此，差旅及日常费用经财务部及部门主管认可后方可报销，费用被确认的时间为一周以内。
附录
附录1、网站图例
1、页面流程总设计图
网站主页 （index） 用户注册 （register） 个人信息 （info） 注册完成 （check） 登录页面 （member） 帮助 （help） 车友圈 （friend） 友友商城 （shop） 友友论坛 （bbs） 我的帐户 （account） 搜索朋友 （searchfr） 搜索产品 （searchpr） 购物车 （shopcar） 订单浏览 （order） 帐户余额 （balance） 朋友查询结果 （friendlist） 产品查询结果 （productlist） 查看资料 （friendinfo） 是 是否存在团购 否 邀请好友 （invite） 团购信息 （tuangou） 提交需求 （apply） 申请加入 （join） 订单浏览 （order）
附图1：页面流程总设计图