发布时间 : 星期五 文章毕业论文商业银行表外业务风险控制(含文献综述、外文翻译)更新完毕开始阅读8bdce77468eae009581b6bd97f1922791788be55
江 汉 大 学 文 理 学 院
College of Arts & Science of Jianghan University
毕业论文
开题报告
（英 文）
论文题目 商业银行表外业务风险控制
Risk control of commercial banks intermediate business
部 （系） 商 学 部
专 业 金 融 学
2014年 4 月 10 日
姓 名 何 瑞 学 号 201001190528 指导老师 谢 兰 璋
开题报告主要内容 一、写作目的与意义 二、研究现状 三、写作内容及写作方法 四、写作提纲 五、进度安排 六、参考文献 指导老师意见 所选课题具有一定的理论意义及实践意义，围绕该课题已充分阅读大量近期相关中英文文献，对研究现状的把握基本到位，写作提纲的构思科学合理，写作进度的安排疏密有序。现已按要求完成3.5千字以上的外文翻译，3千多字的文献综述和2千多字的开题报告。 鉴于该同学论文写作工作准备充分，同意开题。 望该同学能依据工作进度，完成1万字以上较高质量的本科毕业论文。 指导老师签字： 2014年 3 月 15日 教研室意见 同意指导教师意见。该选题具有一定的理论意义及实践意义，望能依照论文工作进度认真按质按量完成全部论文工作。 同意开题。 教研室主任签字： 2014年 3 月 15日 部（系）意见 综合指导教师和教研室意见，同意开题。 主管领导签字： 2014年 3月 15日
开题报告
一、写作目的与意义
在我国国内，不仅表外业务的开展远远落后于西方国家，关于表外业务的风险控制管理也甚为堪忧。尤其是去年银监局叫停银信合作，更是从侧面暴露出我国商业银行表外业务风险监管方面的缺失。只有很好的管理控制表外业务产生的风险才能更好的开展表外业务。所以，国内商业银行在不断扩展表外业务面的同时，如何辨别和预防表外业务产生的风险，是我国商业银行现如今需要攻克的重要课题。
二、研究现状
著名经济学家熊彼特曾出版《经济发展理论》一书，在书中他首次提出了创新理论。他认为，创新就是建立一种新的函数，即把一种从来没有过的生产要素和生产条件的新组合引入生产体系。创新理论为日后金融创新和制度创新理论的发展奠定了基石出。西尔柏曾1983年发表《金融创新的发展》一文，运用直线程度模型详述了金融创新的动因。西尔柏认为，通常有两个方面的金融压制:一方面是外部约束，主要是政府等监管机构的管制;另一方面是内部约束，即金融企业制定的利润目标、增长率、资产比率等。这两个方面的金融压制，特别是外部条件发生变化而产生金融压制时，金融企业若是实行最优化管理和追求利润最大化，那将会从机会成本角度、金融企业管理影子价格与实际价格的区别这两方面来获得最大程度的金融创新希克斯和尼汉斯曾提出以“金融创新的支配因素是降低交易成本”为基本命题的金融创新理论。这个命题包含两方面含义:一方面，降低交易成本是金融创新的首要动机，交易成本的高低决定金融业务和金融工具是否具有实际意义;另一方面，科技进步导致交易成本降低是金融创新的实质在表外业务发展理论方面，影响比较大的有以下几个:
派尔提出了著名的“道德风险假说”，认为信息的不对称将会影响对于表内或表外业务所做出的选择，并使用委托一代理理论来解释表外业务的产生;保莫尔用竞争市场模型来说明表外业务，并认为表外业务的出现是商业银行与非银行金融机构、以及商业银行之间竞争的结果;克里斯·詹姆斯认为表外业务在一定程度上解释了投资不足的问题在表外业务风险监管方面，巴塞尔委员会曾于1994年发布《衍生产品风险管理准则》，此准则提出了针对表外业务风险管理的基本原则。同年，委员会发布了《有效银行监管的核心原则》，此原则对表外业务的风险管理进行了细致的梳理，并规定了监控表外业务风险的相关方法。Dara Kharmbat和Stetan W.Hirehe (2002)通过研究指出披露表外业务相
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开题报告
关信息对于风险管理尤为重要，尤其是对金融衍生品来说，其一旦发生风险管理隐患，则可能对整个金融系统的稳定带来影响。
自我国商业银行开展表外业务以来，国内许多专家学者都针对表外业务风险管理进行研究。
许漓萨认为商业银行从传统业务向表外业务扩散是一种趋势，商业银行在开发和发展表外业务时，必须坚持业务开拓与风险防范并重的原则，将风险防范与管理措施纳入可行性研究的范围。
李晶认为银行在发展表外业务时，不仅要注重信用风险、内部操作风险、利率风险、政策法规风险等，还应该适当考虑表外业务所带来的各种流动性风险以及可能产生的法律风险等等。孔祥林、刘文艳、付靖国认为由于表外业务提供的是非资金金融业务，且表外业务大多以金融机构的信用作为信用支付保证，其潜在风险远远大于表内业务，因此需要进一步建立健全表外业务管理法律法规，将表外业务的暗战纳入规范化、法制化的轨道。
张汉飞( 2007)认为由于表外科目的特殊性，对其估价是十分困难的。常用的方法为索取权或选择权定价理论模型。此外由于表外业务的双重风险特性，过度使用
表外业务金融工具可能造成极大的危害。
李芳( 2008)认为我国国有商业银行对表外业务缺乏足够的重视和统一的管理，且银行监管方面也存在诸多漏洞。虽然中国人民银行成立了金融稳定局，对于银行的发展起到了很好的协调作用，但是这个格局显然不能完全适用目前的发展形势。
陈雪梅，羊海燕( 2009)认为金融表外业务的过度开发和监管缺失是导致华尔街金融风暴的主要原因之一。由此暴露出我国商业银行表外业务风险管理方面存在的不足，因此应该从注重金融基础产品发展入手，防止信息缺失等方面加强表外业务风险控制。
吴杰( 2010)认为应该正视我国商业银行表外业务发展的现状，坚持业务开拓与风险防范并重的原则，强化表外业务风险控制。建议在完善表外业务规章制度和操作规程的基础上，加快金融法制建设，保证表外业务有法可依。
耿欣爬、金文犀 ( 2010)认为加强银行表外业务的风险监管、实施有效的风险监管对策使银行的表外业务风险最小化与收益最大化已经成为商业银行业务管理中的关键。虽然我国的表外业务起步晚，但是我国的金融监管大格局更应该进一步完善表外业务的风险监管策略，有效、及时的控制管理表外业务风险。
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