发布时间 : 星期六 文章财务部内部管理及工作流程规范更新完毕开始阅读71803d38e45c3b3566ec8b67
www.3722.cn大量管理资料下载 （1）出差前必须填报《出差申请审批单》，经以下主管人员批准后，复印一份
《出差申请审批单》报人力资源部（考勤）备案。未及时填报《出差申请审批单》者，必须先告知人力资源部，回来后立即补办《出差申请审批单》。 （2）境外出差或非公务性出差，必须由执行总裁和总裁批准。
出差授权审批权限表
人 授权 员及 出差 方式 期限 一、商务性、事务性出差 （一）境内 副总裁、总监、总裁助理 部门经理、副经理经理助理 高级文员及以下 （二）境外 二、非公务性出差 出差 时间 0-3天 3天以上 0-3天 3天以上 0-3天 3天以上 部门 经理 * * * * 总裁或 执行总裁 * * * * * * 主管副总 * * * * * * 注：加“*”者为所主管领导必须签批
4、因公出差的差旅费用分为交通费、住宿费、伙食费、市内交通费、邮电费和特别费等，差旅费用实行包干的办法，即“划分等级，分项计算，总额包干，调剂使用，节约归已，超支不补”的方法。
5、出差人员的交通费（不含出发地和目的地的市内交通费）按下列标准实报实销从出发地到目的地来回交通费用。（出差交通工具附表）
出差交通工具附表
交通工具 职务级别 总裁或执行总裁 副总裁、总监、总裁助理 部门经理、 副经理、经理助理 高级文员及以下员工 飞机 头等仓 商务仓 经济仓 经济仓（特批） 火车 软卧 软卧 硬卧 硬卧 轮船 头等仓 二等仓 三等仓 三等仓 汽车 按实 按实 按实 按实 （1) 能享受高一等级舱位，出差日该班（航）次无相应等级仓位的，不享受差额
补助。
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www.3722.cn大量管理资料下载 （2) 交通费需要单据认定，无单据者，由个人自理。 （3) 使用公司交通工具者不再补助交通费。
（4) 出发地至出发港/码头的来回交通原则上由公司接送，没有安排接送的，可
实报实销来回车费，确因时间急迫或其他特殊需要以的士出租车作交通工具的，应需事先征得部门负责人或主管副总同意，出差回来应填制《市内乘坐特殊交通工具申请单》报行政总监批准。
（5) 对乘坐飞机须要特批的员工，必须经总裁或执行总裁批准。
（6) 对超出标准乘坐的交通工具，如没有主管领导的批示，其差额均由本人负担。 6、住宿费及伙食费、当地交通费、邮电费、洗衣费用等杂费，除总裁和执行总裁实报实销外，其他人员出差一律按下列标准补助包干核付（人民币元或等值外币）。
出差住宿费及杂费附表
项目 标准 级别 总裁和执行总裁 副总裁、财务总监、行政总监、营销总监、技术总监（含副职）、总裁助理 部门经理、副经理（含助理） 高级文员及以下职员 境外（包括港澳特区） 实报实销 境内 实报实销 每日住宿费及杂费（住宿费占二分之一、餐费占四分之一、其他杂费占四分之一） 2500 880 1600 1500 680 320 （1) 如本公司备有住宿场所或出差人员由接待单位免费安排住宿，不再补助住宿
费，如免费安排伙食，不再补助餐费。本公司备有办公住宿场所的办事处，按下面第11条规定执行。
（2) 出差天数计算含在途天数，但扣除返回当天的住宿费标准。
（3) 随同出差二日（含）以上的员工，包干费比照级别较高员工的标准执行。 （4) 若出差员工二人或三人及以上属合住一间的，住宿包干费比照一间标准计
发，分开住宿的按实际入住间数标准计发（如三人入住二间，其中二人一间，一人一间，住宿包干则按二间计发）。
（5) 若公司提供交通工具出差的，则扣除当日包干费中杂费的50%。
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www.3722.cn大量管理资料下载 （6) 非公务性出差人员的每日包干费，在一个月以内的，按标准的75%补助。超
过一个月的按标准50%补助。超过半年的，按标准的25%补助。
（7) 若特殊情况超出住宿等包干标准者，需在发票上注明原委，可报总裁实报实
销处理。
（8) 为维护公司对外形象和员工切身利益，防止个别出差员工不正当做法，对不
同级别的员工出差住宿条件给予下列限定，达不到住宿标准的实报实销。
项目 标准 级别 总裁和执行总裁 副总裁、财务总监、行政总监、营销总监、技术总监（含副职）、总裁助理 部门经理、副经理（含助理） 每日住宿费标准 境外（包括港澳特区） 实报实销 境内 实报实销 四星级酒店 （折人民币500~1250元内实报实销） 三星级酒店或以上 （人民币240元以上） 四星级酒店 （折人民币400~800元内实报实销） 四星级酒店 （折人民币300~750元内实报实销） 星级宾馆 （或人民币180元以上） 星级宾馆 （或人民币120元以上） 高级文员及以下职员
7、若出差省内地方由公司派车或自己坐公交车辆当天就返回的，只给予报销行车路桥费用或交通费（包括出发地和目的地的市内交通费），不再给予出差补助，按正常出勤计发餐补。
8、出差人经申请主管领导和行政总监获准报销当天交际应酬费的，报销标准严格按照交际应酬费报销标准执行，出差返回后应补办申请手续；出差人员若遇业务特别费用（如送礼等）需由总裁、执行总裁批准，否则概由个人负担。出差人员若获准报销一餐应酬费用，则扣除当日包干费中伙食费的50%。
9、出差人员在计划外的行程，如有交通费或延长出差时间需报支补贴的，需事先经执行总裁和主管领导同意，后补《出差申请表》，否则一切费用自理。 10、出差期间不论是否加班或遇法定节假日，一律不计加班费。
11、派驻各地分公司、办事处的长驻（公司已有办公及住宿场所）人员不执行本规定，每天可给20元的生活补助（不包括当地招聘人员），其他费用按实报销。
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www.3722.cn大量管理资料下载 办事处人员在办事处以外的地方出差，可按本办法执行。
12、为本公司事务出差专家顾问的差旅费比照副总级标准支付。为本公司事务出差
的其他单位人员，按随同员工级别标准支付。
13、公司所有人员出差，无论实报实销或费用包干者，必须提供真实有效的住宿发
票和单据（原件），用于核定实报实销金额或证明住宿包干金额，财务人员不得给无或无效票据者核定该期间的住宿包干费用。
14、出差人员回到家乡，吃住在自己或朋友家中的无有效发票提供的，住宿补助不
再计发；若回到家乡需入住楼堂馆所的，需在住宿发票说明原委，比照报销和包干标准核定。
15、差旅费的支领标准，因物价变动等原因，可由财务总监报总办会议审议后核准
随时调整，同时按新的标准执行。
16、本规定自颁布之日起执行。如果业务部费用需与业绩挂钩，另行制订有关规定，
在挂钩办法出台之前，照本规定执行。
第四条 应酬招待费管理规定
应酬招待费管理按公司有关规定执行（见行政部相关管理规定）。
第五条 费用报销制度的规定
1、 所有报销手续必须符合公司流程的有关规定：
（1） 物资采购（包括办公用品）报销必须附有《物资采购申购单》、《验收入库单》。 （2） 招待费报销必须附有《招待申请单》原件，并有相关领导签字。
（3） 差旅费报销必须附有《出差申请审批单》；当月几次出差深圳（含龙岗、宝
安）以外的，当天去当天返回的，可一个月汇总填写一张《出差申请审批单》。对出差人员的报销不论几天都需填制《差旅费报销明细单》，对实报实销项目应进行特批，如招待费，应填报《招待申请单》。
（4） 的士费报销必须附有《乘坐特殊交通工具申请单》，并有相关领导签字方可
报销。
（5） 所有按合同申请付款的，必须将合同副本附在《转帐支票领用审批表》后，
交财务部留底。
（6） 所有需对外支付的款项，必须先经财务部会计复核，才能逐级向上申报审批。
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