发布时间 : 星期一 文章法莱德国际大酒店财务财务管理制度(doc 55)更新完毕开始阅读4afa7fdc02020740bf1e9bb0
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仓库时，必须落锁。上下班时，对仓库要进行安全检查，发现短缺物品，立即报告。严禁无关人员入内，不得寄存私人物品，严格执行库房的安全制度，保证库房内各种物资的安全。
8.坚持考勤制度，到各库房检查出勤情况，随时了解存在的问题，提出解决办法。检查是否按规定收发货物，经常对各库的帐目和实物进行抽查，做到帐物相符。根据员工的表现，对物资管理好的员工要给予表彰和奖励，对物资管理不好，违反规定的员工，要根据酒店的有关规定，给以处罚。
9.负责库房的消防安全管理工作。库房消防安全必须贯彻“预防为主，防消结合”的原则，组织学习贯彻消防法规，完成上级部署的消防工作，对保管员进行消防宣传，消防培训和考核，提高保管员工安全素质。 10.培训保管员熟悉储存物品的分类、性质、用途，做好验收与保管工作。 11.完成上级交办的其他工作。
13、职务名称：发货员 FC—H—013
直接上级：仓库领班 工作概述：
仓管员负责保管仓库所有物资。 工作职责：
1． 仓管员根据仓库补仓单和收货员所开入库存单对货物进行数量、质量及生产日期、保质期的确认，按货物
的分类进行上架摆放并填写相应的库存明细卡片，包括物品的名称、规格、数量等。物品到货后要及时入帐，准确登记。
2． 根据各部门的申领物品审批表所填写的内容发货，发货时要注意物品的名称、规格。数量双方点清，发货
完毕双方人员须在申领物品审批表上签字确认，并及时准确地按发货顺序填写相应的物品库存卡片，须经常检查库存卡片与实物是否相符，如有差异应及时查明原因并做更正。 3． 仓管员将双方签字确认后的申领单明细登入仓库明细帐簿，并开具出库票。
4． 各部门在仓库借用或寄存物品时，仓管员必须接收到由财务经理签字的借货单和寄存单后方可执行。 5． 仓管员应针对有保质期的物品定期检查，对快要过期的食品、酒水等明细列表， 列明物品名称、规格、现有数量、采购日期、过期日期。
6．上班前要打扫仓库卫生，定期杀虫、放老鼠药、经常通风，保持仓库内外清洁干燥，货物摆放整齐有序。 7．经常与使用部门保持联系，了解物品的使用情况，迅速高效地完成本职工作。 8．积极配合成本部门做好每月的盘点工作，做到物卡相符，帐卡相符，帐帐相符。
9．下班时要检查库房有无隐患，关闭电源，锁好库门，把库房钥匙交到前台，办完登记手续后方可离开。
14、职务名称：收货员 FC—H—014
直接上级：仓库领班 工作概述：
坚持按照收货程序工作，负责验收酒店营业所需的物资。 工作职责：
1．收货员每天根据“采购申请单”“仓库补仓单”“餐饮食品申购单”对供应商或采购送来的货物进行验收，
验收的内容包括：数量、规格、质量、生产日期、保质期等。（必须有各部门委派的接收员共同验收）
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2．对采购物资的验收严格把关，做到残、次品不进入酒店。
3．收货员对已验收且部门确认接收的货物开具相应的“验收入库单”,鲜蔬及海鲜冻品依据每周期采价签批的报价单为依据(供货商送货情况)
4．“验收入库单”开好后,如果是直拨部门的,需要相应部门的接收人员在入库单“接收员处‖处签字接收;如是入财务总库的由仓库员签字,仓库领班审核后入库。
5．收货员如果发现所送货物与订购数量，规格，质量有异，应立即通知采购部， 做出相应处理，并对收货问题做出书面记录，并报告上级。
6．收货员对当天的收货必须在当天做好相应的收货记录，并编制“收货记录汇总表” 一同交领班审核。 7．收货后及时通知申购部门领取。 8．负责收货单的电脑录入工作。
9．经常校调计量器具，保证验收数量的准确性。 10．收货员下班后所发生的收货工作由领班负责。
11．在每月结帐盘点时，协助成本、仓库、财务部、做好核对帐目工作。 12．完成上级交办的其他工作。
15、职务名称：采购主管 FC—C—015
直接上级：财务经理 工作概述：
负责采购部的各项日常工作，按质按量按时低价满足酒店的一切供应要求。 工作职责：
1． 根据既定的询价周期，协同成本部、中（西）厨房对河鲜类、肉禽类、调料类杂货类、蔬菜类等进行市场
查价、定价，并按照相关审批手续审批确定采购价格。
2．熟悉各种原料的品牌、产地、规格等，掌握新产品的供应来源和部分季节性产品资料，并及时提供给财务经理和成本主管参考。
3．通过积极主动的市场调查，以期取得具有竞争力的价位（在确保免费送货、物品的数量及质量符合酒店要求的同时，以尽可能低的成本购得该产品），至少应从三家供应商取得报价，确保每一样物品都有足够数量的供应商可供选择。
4． 选择供应商时应考虑其能否提供准确、及时的便捷服务，考核以往跟其他购货单位交易的经历以及该供应
商自身的实力，应注意避免只信赖有限的几个供应商的现象。
5． 对使用部门、仓库开具的采购申请单进行询价，了解需采购物品的用途、以往用量，对部分成本较高的品
是否可选用其它品牌、成本较低的代用品，并与相关部门进行讨论，确保各项采购计划顺利有效的进行。 6．努力提高谈判技巧，参与大宗商品的业务洽淡，并检查合同的执行情况。
7．加强与同行的沟通、交流，在立足于市场调查的基础上，每月编制一份当月价格波动幅度较大的产品的明细表并进行相应的比较、分析报财务经理审阅。 8．参加每月由财务部与餐饮部组织召开的采购会议。 9．审批所有采购申请单、订货单。
10．检查采购订单的完成情况，及时跟催各种应到未到物品的到货。
11．协助收货部、仓库作好各种物品的验收工作，对不符合要求的物品，应及时与供应商联系，负责跟催退
货、补货或调换，确保所购物品符合申购要求，对酒店的物品采购负有直接责任。
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12．协调采购部与酒店其他部门之间的关系。 13．接受财务经理、成本主管的监督。
14．保持与供应商良好的合作关系，廉洁自律，努力提高自身素质及业务技能。
15．根据经审批的“每日菜单”和采购申请单（仓库补仓单），采购各部门（仓库）所需的物品，包括特殊情
况下的现金采购。
16．负责供应商付款的初步审核，如供应商提供的收据、发票、送货单及结算金额等。 17．认真做好现金采购的报销工作，并及时补足采购备用金。 18．做好采购工作的资料管理和统计工作。 19．完成上级交办的其他工作。
第四章 财务制度与程序
一、费用报销和用款操作程序
政策：
为进一步规范费用报销程序，严格执行酒店财务制度，加大财务审核力度，提高工作效率，制定本规定。 程序：
一、 费用报销单的种类及使用说明 1、付款（费用报销）申请单：
酒店各部门使用/供应商、工程承包商请款计划使用
2、现金支出单 ：非正常零星用途、分期付款、内部财务规定用途。 二、 费用报销单的运作流程及操作规范
1、所有报销的收据或发票、入库单需有经手人、收货人、证明人签字，部门报销的单据，首先由部门第一责任人签字审核，而后转财务部主办会计审核后，转财务总监、总经理、董事长审批签字后，交财务部出纳付款，要严格执行程序。（供应商入库单结算联需加盖酒店收货章）
其他工程进度款项应严格按建设工程合同规定条款支付，实际完成的工作量及工程监理情况结算和支付； 设备、村料款按采购合同规定的条件付款。
2、所有签字用钢笔，不得用圆珠笔，原始凭证不得涂改。
3、所有的报销单上应有报销申请人签名、付款时由报销人在领款人处签名，申请人与领款签名人必须一致（如出现分次付款按第7点操作）
4、所有对外单位付款，收款人需在领款人处签字，并加盖手印。
5、出纳应在审核无误的付款凭证上加盖“现金付讫”印章及加盖出纳私人章或签字。 6、出纳根据每日收、付款凭证，登记现金、银行日记帐，做到日清日结、月结。 7、分期付款的报销单处理方法（包括工程进度款、供应商货款等的支付）
第一次付款时根据有权签署领导签批后的报销单，由会计填写现金支出单，出纳办理付款手续（现金支出单注明付款总额A，本次付X，应付尾款，原始报销单在第一次付款时入会计帐），同时将报销审批单和第一次的现金支出单复印在一起，做第二次付款附件。
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第二次付款时，现金支出Y（将第一次复印的报销单、现金支出单，注明本次付多少，余尾款做会计入帐附件。以此类推。
8、设报销登记表，由会计凭证专管员负责，凭证由总办秘书接收后签字，会计打√，领导签批后接收打√，交出纳签字打√，付款后交会计签收，入电脑系统。日常对单，月终对清未结单数量，出纳、会计签字确认，并报财务总监一份。
9、出纳每天的收、付款凭证入帐整理后在第二天早上9：00前交会计入电脑，会计根据出纳编的收款、付款凭
证序号入帐，做到日清日结，防止押单、少单。 三、 资金支付时间规定：
1、采购、司机的报销时间定为每天下午14：30-17：00 2、各部门报销时间定为每周一、二、四下午14：30-17：00 3、离职员工报销时间定为每周三下午14：30-17：00 4、供应商付款时间定为每月1-5日下午14：30-17：00
＊按月结与半月结帐时间进度灵活控制，前提是先保证酒店的各项正常开支。
＊供应商的付款要根据领导签批后的报销单，由总出纳根据资金情况做出资金分期付款申请表，报财务总监审批，根据公司资金的管理规定办理，不得无故押单，以防供应商投诉不送货的情况发生，影响酒店的经营运作（由于是已签批的报销，资金申请无需再报董事长签批）
5、各部门工资、税款报税按原先规定的时间办理。
上午基本上不安排报销付款，主要是出纳收款、会计整理单据、对帐、审单、录电脑帐时间。
6、供应商货款中扣除的赞助费、返利等，在报销时，由财务开转帐收款收据。（注明从货款中扣 除），采购部经理在收据上签字证明。
四、借款操作程序：
1、唯因公需要才能到财务部办理借款，办理借款需填写正式借据。
2、由借款人填写正式借据，经部门负责人（总监或经理）批准并签名后送至财务主办会计，经主办会 计审核后送财务总监、总经理审批签字、董事长批准后交财务部出纳付款。
附：会计凭证报销签字流程图： 日期 报销人/单位 金额 勾对 行政文员 勾对 总出纳 备注：会计专管员：写日期/报销人/金额
传总办秘书签字勾对√会计收回后√交总出纳签字
二、资金管理管理制度
目的：通过酒店货币资金的收付、监督、核算及管理，为企业经营活动提供完整系统的经济信息，以便企业能
合理调度资金，使企业经营活动正常运转。
内容：财务出纳负责酒店资金的收付及资金的管理工作，货币资金主要包括现金、银行存款和其他货币资金。
1、―银行存款‖和―现金‖设置日记帐，由总出纳序时登记，每日结帐，日清月结，保证帐帐、帐款相符。 2、月底由总出纳编制银行存款和现金收支日报表，报财务经理备查。
3、各营业点的收入，收款人清点后封入现金袋内，写明金额、币别等内容，在投币人的监督下投入前台设置的 投币柜，并填写―投币登记表‖，双方签名。
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