发布时间 : 星期六 文章法莱德国际大酒店财务财务管理制度(doc 55)更新完毕开始阅读4afa7fdc02020740bf1e9bb0
江西温馨久久旅业集团. 南城法莱德国际大酒店
提成。
四．财务信贷人员收回挂帐协议欠款奖励办法 1．当月收回欠款部分金额*1%奖励。
2．对酒店已确认的应收坏帐款，经过努力收回的，酒店将予一定的奖励。 五．考核办法：
1、 每天信贷人员填写“收回挂帐协议欠款表“，按财务规定程序交款后，出纳在“收回挂帐协 议欠款表“中证明，每月30经财务主管核对，计算奖励金额，按财务程序报公司领导签批。 2、 收回的欠款为现金或支票，不含内部转帐抵扣款项。 3、 销售人员按销售部业绩考核另行规定。
六．财务信货补助：公司给予手机费充值补助100元/月。
七．客户消费充值：谁发展的客户在营销人员未离职前均为谁的客户，客户充值由本人负责联络客户办 理续费手续，提成为充值现金金额的1%。（信用卡充值不计）
八、每月月终信贷专管员应编制―应收帐款明细表‖、―帐龄分析表‖，分析检查应收帐款回收情况，评价
客户的信用程序，建立长住客户的信用标准。通过分析，及时提出调整酒店信用政策的建议。
九、信贷专管员应经常检查应收帐款追收情况，及时追收，原则上应收帐款最长期限不超过半年，确保
跑单、坏帐不超过2‰。
十七、减扣制度
政策：及时调整帐款，以便正确反映帐务。
1、扣减单据必须有批准人签名。
2、对于非当天客人消费进行调整减帐而开具的扣减凭证，折扣冲减单应注明其原因，并附有足够的附件说明。
3、扣减费用批准限额如下所列：
批准限额 批准人
RMB101元至200元 财务总监FC/副总DGM RMB201元以上 总经理GM 减扣内容 正常的减扣（计错或计多客人消费金额） 迷你吧走单 损坏及遗失客房物品 客人投诉要求减免房租 其他减扣 执行程序：
1、填写扣减单，注明客人姓名、房号、减扣金额并如实、详细填写减扣原因。 2、客人必须在扣减单上签字确认，如依据合同减扣的，可不必客人签字确认。 3、收银员据以入帐并后附说明。
4、如违反酒店政策或违反酒店操作程序的减扣，须追究相关人员的责任，如属个人失误造成酒店的收入损失的，应按情况予以相应的处罚。
5、第二天财务收入审计审核并汇总后，交财务总监、总经理审核批准。
授权批准人 GM YES 50元以上 100元以上 200元以上 200元以上 FC/DGM YES 50元以内 100元以内 200元以内 200元以内 FOM/AM/SM/EH YES 20元以内 50元以内 100元以内 100元以内 RMB100元以下 值班经理/大堂夜班副理AM/前厅经理FOM销售部经理SM/客房部经理EH
十八、总台收银投币及单据流程规定
Page 37 of 49
江西温馨久久旅业集团. 南城法莱德国际大酒店
一、 宾客入住时，开具现金押金单，（一联白联附收银员入帐明细表，二联收银蓝联跟RC单，三联红联宾
客联）请住客签名确认，收取现金后，输入电脑帐项收现金押金（代码9003），并在西软系统中输入押金单号。
二、 宾客退房时，如有现金收入则入电脑帐项现金收入（代码9001），结帐时收回二联蓝三联红宾客押金单
订在一起，跟电脑帐单交夜审。
三、 宾客退房时，如有现金支出则需请住客签名确认帐单，同时入电脑帐项现金退款（代码9002）负数表
示，结帐时将收回二联蓝三联红宾客押金单订在一起，跟电脑帐单交夜审。
四、 非住店客人虚拟房-消费帐C（指商务中心代码2001至2003、迷你吧8001、客房洗衣4010、赔偿费
8012、杂项8020（发票）等收入，根据原始消费单，一方面电脑入虚拟房消费，同时输入收结帐款现金收入（代码9001），交接班前将开具的上述杂项收费单同收银员入帐明细表核对一致。 五、 住店客人的虚拟房消费，收银应核对住客帐余额是否充足？而后根据原始消费单，经客人签字确认
记入房间帐（只输消费项）。如直接付现金则记入虚拟房（如消费项-商务中心8001，结算项现金收 入9001），交接班前将开具的上述杂项收费单同收银员入帐明细表核对一致。
◆本班投款= 本班收银入帐明细表金额(收现金押金+现金收入-现金支出) -上班现金负数结余+信用卡单。
=本班电脑收银交班汇总表(应交款项表)中的收现金押金 (9003)
+现金收入(9001)-现金支出(9002) -上班现金负数结余+信用卡单金额
本班收取的挂帐欠款全部交后台总出纳，如出纳不在则开具收据代收后交出纳签字，如投款则在 总台投款日报表中单独填列，并在备注栏中注明收欠款，和营业投款区分。
注: 1、本班现金控制表中现金支出9002=（入住收取预付金-退房时消费总额）在电脑显示现金退款
用负数.
2、本班次收到的虚拟房现金收入要在本班次完成电脑入帐、结帐及投款，不再交由下班次统一投 入，如有特殊情况必须交下班时，交班双方书面签字确认。
3、当本班收银应交款项表余额出现负数（表明本班现金退款≥本班预付金+现金收入时）此时不需投币，但在交接班时由双方收银员在打印的应交款项表或收银员入帐明细表上签字确认，并做好备用金 交接签名确认。
4、收银员在下班前，要将收取现金押金单（第1联）、退房收回的（第2和第3联）现金押金单、信 用卡单、电脑结帐单、杂项手工单分类整理，并和电脑中收银员交接明细表中的收取现金押金、现 金收入、现金支出总额明细对应。
六、帐单单据交接：
1）应收帐款的帐单：前台每班打印转帐清单+结帐挂帐单2联（有效签单人已确认的，没确认的挂帐在
放在前台，和日审签字确认，收银领班做好AR未签单挂帐明细表），统一放在前台，第二天早上日 审收单或日审白天直接收取。
2）信用卡单：各收银点直接将信用卡消费单或授权完成单投款。
3）已收款的结帐单（现金/信用卡/各种赠券等结帐的）：附收银员交班明细表、各种手工开具的收费
小单、冲调整单（折扣冲减单）2联、收取的现金押金第1联、离店收回的2、3联，一同放在前台， 第二天早上日审收单。
4）发票单据：将前台每班收银填写的发票控制表+发票的第二联会计联，在夜班收银统一汇总金额；餐
饮/KTV发票开具需由部门经理级在帐单上签名确认，收银员将每日发票控制表按规定填好；第二天收 银领班复核后，交日审汇总各银点每日开具发票总额，转会计主管。 七、其他会议/团体收费及发票开具办法另行规定。
十九、前台收银工作程序
Page 38 of 49
江西温馨久久旅业集团. 南城法莱德国际大酒店
政策：前台收银是作为酒店财务部一个对外的窗口，是为宾客服务形成宾客对酒店“最后印象”的地方，因
此，前台收银占据着重要的地位，它的管理和服务极其重要。
前台收银是酒店财务部为顾客进行帐务核算服务的联络中心，是负责酒店客房和其他营业场所营业收 入的收集、汇总的部门。具体工作任务如下：
1.快速、准确、无误的为住店客人办理入住、退房结帐等消费结算业务；
2.虚心听取客人的意见，耐心解释客人所提出的有关帐务方面的问题;联络和协调酒店各部门对顾客的服务； 3.结算每天、每班的票据、款项和帐单，并编制相应的营业报告； 4．不向无关人员泄露酒店的营业收入、会议资料等机密。 5. 管理各部门交到前台的钥匙。 程序：
前台收银班前准备工作
1、 仪容仪表必须符合酒店的规定，男员工应头发整齐、不留鬓角、不留长发、天天剃须；女员工应化淡妆、
长发盘起、不留长指甲；准时到指定点打卡、签到； 2、 见到同事、上级要问好；
3、 阅读前台收银交班本，及时领会上级下达的有关精神和重要通知，熟悉交班内容； 4、 输入当值收银员的电脑工号及密码，使电脑处于预备状态；
5、 查看了解《客人预期离店报表》，做到心中有数；清点备用金，检查备用金的散钱是否可以应付当更营业
需要，如不能应立即找领班兑换；
6、 检查收银点的文具用品是否备齐，如回形针、钉书针、信封等； 7、 检查收银点的各种单据（如发票、信用卡签购单等）是否准备充足；
8、 检查收银点所配备的设备（如电脑/电话/验钞机/POS机等）是否运作正常，并调整好刷卡机之当日日期； 9、查看当天的外汇牌价；
10、做好各项交接工作，包括帐单、所有保险箱钥匙及代管钥匙； 11、保持干净、良好的工作环境； 12、打印一份客人余额表； 前台收银员使用的单据 1、 迷你吧价目表
客人退房时，前台收银员于第一时间报管家部，当楼层发现房间有酒水消费，通知前台收银，由前台收银员开单，并按标价计数；第一联跟帐单，第二、三联财务控制，第四联房务中心留底。 2、 杂项收费单据
在客人入住期间，如果客人有损害酒店物品、设备、设施等情况的，依照规定收取相应的赔偿费，或者客人购买房间内物品的均需开具杂项单；，第一联房务中心留底，第二联跟帐单。 3、 折扣/更正单据
（1）《更正单据》通常用于更正当天的帐项；也用于作为房费调整之使用单据；第一联作财务控制，第二联
跟帐单，该单据须有有效批准人签名， 目前用杂项单。
（2）《减扣单据》通常用于对于宾客入住给予相应的减扣，第一联作财务控制，第二联跟帐单，该单据须有
有效批准人签名，目前用杂项单。
4、 使用保险箱条例
当客人入住时，如果需要，酒店可免费提供保险箱，以供其存放贵重物品；客人于前台收银点办理有关手续，前台收银员开出使用保险箱条例，根据客人物品的大小或客人之要求选择不同型号的箱，登记保险箱之号码、客人姓名、房间号、日期、客人亲笔签名等内容。（注：客人在使用保险箱时，除开箱收银员及客人本人外，不得有其它人员在场）
Page 39 of 49
江西温馨久久旅业集团. 南城法莱德国际大酒店
5、 开启保险箱证明记录
客人入住期间，每使用一次保险箱，均需开具此证明。 6、 保险箱使用记录表
每更下班前，根据锁匙使用情况，填制一份控制表，统计空置、客用、自用、修理等使用情况，收银员根据保险箱使用记录表和锁匙实际数量进行交接。 7、 收款收据
当有现金收讫时，由前台收银员开具《宾客押金单》，金额应大小写，注明房号、姓名、日期、经办人等内容，第一联交由客人保存，第二联作财务控制，第三联跟帐单； 8、 缴款总收银台投币
每更收银员在下班前应打印及查核报表，根据投款数，按照货币种类（人民币、港币、美金）、信用卡、支票、外币兑换等内容进行投款。 前台收银工作流程
一、 收取定金或预付金(标准)
1、核对接待处提供的RC单上的客人资料,必要时在电脑中帐注.
A、散客：核对预订单、房号、房数、抵离日期、发卡数量、房价、商务协议付款方式等 B、会议或团队：核对销售部下单、主资料团号、房号、房数、抵离日期、发卡数量、房价、
免房、付款方式等
C、长住客:核对长住客合同,核对押金是否充足.
D、酒店自用房（内部）：核对房号、房数、抵离日期、发卡数量、有效人批准签字）* 指高值房。 E、董事会用房（内部）核对房号、房数、抵离日期、发卡数量、有效人批准签字）*指董事会签免房。 F、酒店免费房（外部）：核对房号、房数、抵离日期、发卡数量、有效人批准签字）*赠房券、招待房。 G、酒店虚拟房（与称哑房）的开设，比如商务中心、待处理帐户等 2、询问客人在本酒店的其它消费是否签房帐，确定预付款
开具定金收据一式三联。第一联附现金往来控制表，第二联跟单联（附客人帐夹）第三联交客户。 A、散客：
1.其它消费签房帐，预付款金额=房费×天数+300 + 其他散帐消费押金 B、长住客订金标准：月房租的两倍；或按长包房协议规定执行
C、团队/会议(要点公帐设会务组主资料\\私帐消费计入客人房间,收取房卡及电话押金、做好发票控制表与会务组确认总额并在电脑中记录)
1.其它消费签房帐，预付款金额=房费×天数+房卡押金+ 散帐消费押金 2.其它消费不签房帐，预付款金额=房费×天数+房卡押金
3.团队/会议客人的私帐消费自理需要收取散帐消费押金或根据销售部下单操作.
根据会议型酒店实际情况,客人在报到时基本是酒店收款员按会议通知单标准代收会议费,或者先根据客户的信用先消费挂帐并由销售人员提供担保,而后由后台支票结算.
D、免费房视情况可以收取房卡押金，招待房如未注明全免仍需收取押金，否则可以免收押金。 E、客人开通长话必须先收取押金。
3、如客人用信用卡作定金，会事先于接待处刷卡，前台收银员应注意以下事项；
（1）国内卡和国际卡均用POS机预取授权；
（2）检查签购单是否清晰，使用的签购单是否正确，信用卡是否为有效卡; （3）国内卡还需有持卡人的身份证号码和有效签名； （4）刷国际卡时，预授权签购单可不需客人签名。 （5）国际卡的金额均以人民币表示。
Page 40 of 49