发布时间 : 星期一 文章金融机构违规违纪行为处理办法更新完毕开始阅读42f6eb3aa417866fb94a8e2e
果的，给予降级至开除处分。
第二十八条 领导人员授意、指使、强令、胁迫员工从事下列行为之一的，给予警告至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，给予降级至开除处分。经办人不抵制、不报告的，给予经济处罚；情节严重的，给予警告至记大过处分；造成严重后果的，给予降级至开除处分：
（一）违反规定接收、管理、处置抵债资产的；
（二）采取伪造、篡改、隐匿、毁灭材料等手段减免债务人债务的； （三）采取伪造、篡改、隐匿、毁灭材料等手段核销贷款，损害农村信用社利益的。
第二十九条 领导人员授意、指使、强令、胁迫员工从事下列行为之一的，给予记过至开除处分。经办人不抵制、不报告的，给予警告至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，给予降级至开除处分：
（一）伪造、变造会计凭证、账簿的；
（二）隐匿、销毁依法应当保存的合同、会计凭证、账簿、财务会计报告等的；
（三）以不具商业实质的发票列账的； （四）编造假账、假表、假数据的；
（五）乱用会计科目、乱调账表、乱列成本开支的； （六）违规填制凭证冲账的；
（七）以贷顶存、以票揽存、空库转存、人为月末冲高、篡改业务数据等各类虚增（减）存款的；
（八）隐瞒或有资产及负债的。
第三十条 领导人员违规新建、扩建或装修办公、营业用房及职工宿舍的，给予领导人员警告至降级处分；情节严重或造成严重后果的，给予撤职至开除处分。
第三十一条 领导人员对费用开支及固定资产等有指标控制的支出项目控制不力、管理不严，超控制指标，或采取挂账等手段逃避费用控制和固定资产购建控制，金额100万元以内的，给予警告至记过处分；金额100万元以上不足500万元的，给予记大过至降级处分；金额500万元以上的，给予撤职至留用察看处分。
第三十二条 领导人员违反规定，动用信贷、基建等资金或财产进行投资或理财活动的，给予撤职至开除处分。
第三十三条 在新产品开发或信息技术等项目投入时，领导人员违规决策，情节严重的，给予警告至记大过处分；造成严重后果的，给予降级至开除处分。
第三十四条 未经批准（授权）或备案开办新业务，情节严重的，给予领导人员警告至记大过处分；造成严重后果的，给予降级至撤职处分。
第三十五条 领导人员违反规定披露有关信息的，给予警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至撤职处分。
第三十六条 领导人员授意、指使、强令、胁迫员工隐瞒监督检查发现问题，篡改检查事实的，给予记大过至开除处分；对监督检查人员打击报复的，给予降级至开除处分。
第三十七条 对于请示事项，领导人员不答复或不及时答复并对工作造成不
良影响的，给予警告至记过处分，情节严重或造成严重后果的，给予记大过至留用察看处分。
第三十八条 对有关通知、决定、批示等，未按规定时间和要求传达执行，并对工作造成不良影响的，给予领导人员警告至记大过处分；情节严重或造成严重后果的，给予降级至开除处分。
第四章 违反有关法人授权制度行为及处理
第三十九条 在授权和转授权中，有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）超越权限进行转授权的； （二）将权力授予不具备相应资格的； （三）未按规定程序和手续办理授权事宜的； （四）授权内容不明确，或内容表述产生歧义的；
（五）对申请的授权事项未获得上级授权归口部门或授予权人（转授权人）答复擅自开展业务活动的；
（六）对授予权擅自做扩大化解释的； （七）其他违反授权和转授权规定的。
第四十条 单位、部门超越授权权限或采取化整为零等方式逃避授权权限控制的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分。
第四十一条 在对被授权下级机构、部门行使授权权限的情况进行检查和监
督时，发现越权行为或其他违反授权管理规定的行为不制止、不纠正的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至撤职处分。
第四十二条 超越授权权限签署法律性文件的，或违反法律性文件审查制度的有关规定，未经规定的审查程序而签署法律性文件的，给予有关责任人记过至降级处分；情节严重或造成严重后果的，给予撤职至开除处分。
本办法所称法律性文件，是指农村信用社签发或出具的构成单方或多方权利义务关系、具有法律约束力的文件，具体包括：合同及从属合同、资金业务协议、委托代理协议、银行承兑协议、联营协议、合作协议、保函（含备用信用证）及保证合同、企业资信证明、存款证明、贷款承诺书、信用证及其他具有法律约束力的文件。
第五章 违反法律与合规制度行为及处理 第一节 违反法律工作制度行为及处理
第四十三条 有下列行为之一的，给予有关责任人警告至记过处分；情节严重或造成严重后果的，给予记大过至开除处分：
（一）应向合规部门咨询而未咨询，或对应提交合规部门审查的法律性文件而未提交合规部门审查，擅自对外签署法律性文件和办理业务，致使业务出现风险的；
（二）未依照合规部门的咨询、审查意见办理各类业务，致使业务出现风险的；
（三）隐瞒事实真相向法律部门咨询或提供虚假审查材料的；