发布时间 : 星期六 文章试谈银行压力测试更新完毕开始阅读1ff9e8422c3f5727a5e9856a561252d380eb208f
对于国内不少银行业人士来说，压力测试还是一个新名词。通过考察工程领域的例子，有助于理解压力测试的概念。桥梁设计领域中，经常使用压力测试来判定，超过荷载多大程度以后，桥梁会倒塌，进而分析桥梁结构中导致倒塌的薄弱环节在哪里。
在金融领域，压力测试指的是分析、评估金融体系或者金融机构资产组合在比较极端的宏观经济、市场波动等情况下所受的影响，并根据测试结果采取应对措施的过程。
一般来说，金融领域的压力测试包含以下几大步骤：（1）确定测试对象，即进行压力测试的机构和资产/负债组合，比如某银行的房地产开发贷款；（2）识别影响该组合的主要风险因子，比如房价；（3）设计压力情景，比如房价下跌的幅度；（4）通过定量分析和定性判断，计算压力情景下测试对象相关指标的变动结果；（5）根据上述结果，判定组合/体系中的弱点环节，并有针对性地制定相应政策响应和反馈，如可针对某类可能出现的风险，制定应急预案。
首先，压力测试是金融稳定性评估的重要工具。在总结1998年亚洲金融危机经验教训的基础上，国际货币基金组织（IMF）和世界银行于1999年5月联合推出了“金融部门评估计划”（Financial Sector Assessment Program，简称FSAP），通过压力测试、金融稳健指标、标准与准则评估三个分析工具，对成员国和其他经济体的金融体系进行全面评估和监测，其中最为核心的工具即为压力测试。目前，FSAP已成为被广泛接受的金融稳定评估框架，它也成为国际货币基金组织加强对成员国监督的重要手段。中国也在积极推进相关工作。2008年初，温家宝总理接见IMF总裁卡恩时，表达了中国加入FSAP的意愿。
其次，压力测试在监管机构评估监管资本中有着重要的应用。在2004年发布的《巴塞尔新资本协议》中，巴塞尔委员会对商业银行开展压力测试作出了相关规定。新资本协议的第一支柱要求商业银行必须对相关风险参数进行压力测试，第二支柱要求商业银行进行内部资本充足评估程序（ICAAP）时，要进行前瞻性的压力测试，以识别可能对银行产生不利影响的事件或变化出现时需银行进一步增加的资本，银行和
监管当局利用压力测试结果，分析、确保银行持有一定量超额资本。《巴塞尔新资本协议》中对压力测试的规定，代表了监管机构使用压力测试工具评估监管资本要求，来促进银行审慎经营的观点和态度。
再次，压力测试已成为银行评估业务、资产组合在极值风险下表现的重要工具。银行业最早将压力测试用于市场风险管理领域，用于分析投资组合在极端市场情况（如市场出现巨幅下跌）下可能面临的损失。风险价值（VaR）是在一定置信度（如99％）下管理市场风险的有效工具，但在识别和计量置信度之外的分布于“尾部”的风险时，就需要使用压力测试工具。压力测试和日常风险管理工具之间具有互补性。近年来，银行业逐步将压力测试应用到分析极端条件下的信用风险、流动性风险以及操作风险等领域。
金融危机的教训
近日，高盛公司首席执行官劳尔德·贝兰克梵专门在英国《金融时报》上撰文，在总结本次金融危机的七大教训时提出，针对当前金融危机中各金融机构的糟糕表现，金融行业应当开展更多的情景模拟分析和压力测试。
按照我们的理解，压力测试的应用分成三个层次。首先，压力测试是管理工具。与风险价值、评级模型等日常风险管理2009年1月，巴塞尔银行监管委员会公布了《稳健的压力测试实践和监管原则》征求意见稿。该文件是巴塞尔委员会首次发布的专门的压力测试监管文件，系统、全面地阐述了对银行和监管机构的压力测试要求。文件要求银行开展覆盖全行范围内各类风险和各个业务领域的压力测试，提供一个全行全面风险的整体法人的情况，以便促进风险识别和控制，弥补其他风险管理工具的不足。文件认为，压力测试应成为银行治理结构、风险管理和风险文化的有机组成部分，压力测试相关分析结果需要应用于管理层决策，包括董事会和高管层作出的战略性业务决策，文件特别强调董事会和高管层参与对压力测试的有效实施至关重要。
2010年中国金融压力测试分析师培养计划
www.eastmoney.com2010年03月04日 14:11东方财富网
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商业银行：2007年12月，银监会正式发布了《商业银行压力测试指引》，要求商业银行根据各行业务发展情况和风险管理水平，制定各行的压力测试方案，从监管层面首次对商业银行全面、系统地提出了压力测试的要求。
保险公司：2010年全国保险监管工作会议上，保监会表示要研究宏观审慎监管下的行业压力测试方法，构建适合我国国情的压力测试模型。
证券公司：2010年起，建立健全压力测试机制纳入证券公司风险管理能力具体评价指标。按照相关要求，对于压力测试机制有效，做法经专业评价认可且在全行业得到推广的公司，分类评价时可给予适当加分。
基金公司：基金公司在投资运作环节，各分公司作为资本市场具有重大影响的投资者，要坚持价值投
资、长期投资和规范投资理念;在流动性风险方面，要做好压力测试。
信托公司：继商业银行被监管层要求进行风险压力测试之后，信托公司成了下一个监管重点领域。上海国信、中海信托、华宝信托、安信信托、中泰信托、爱建信托等六家沪上信托公司被要求进行风险压力测试，提前做好相关风险的防范和化解预案。
以上大环境下，各金融机构也认识到建立压力测试体系并开展压力测试工作对于金融机构风险管理水平提升的重要性。但具体如何开展“压力测试”，大多数金融机构还处于尝试和探索之中。受限于操作经验的不足和压力测试人才的匮乏，加之国内无相关实用案例书籍，我国金融机构开展压力测试的进展比较缓慢。
为推进国内金融机构压力测试人才的培养，中国人民银行研究生部与联合金融网共同发起“中国金融压力测试分析师”培养计划。进行5天压力测试课程。第1天解读监管部门对开展压力测试工作监管要求，介绍压力测试最新进展;第2天主要讲授压力测试总论、方法论，解释压力测试的相关术语及应用范围;第3、4天讲授压力测试操作方法、综合案例及情景分析：包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险;第1天解读监管部门对开展压力测试工作监管要求;介绍压力测试最新进展;第五天经验交流，考试。学完课程并通过考核的学员将获得中国人民银行研究生部颁发“中国金融压力测试分析师” 的证书。欢迎各有关单位踊跃报名，积极推荐。