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四川师范大学商业银行模拟经营沙盘实验报告
大客户的所想要的，所思考的。
（2）盈利状况
a.资本收益率分析
在银行的经营过程中，资本收益率也是衡量银行盈利状况的重要指标。资本收益率是指企业利润与平均资本的比率。商业银行的资本收益率也是用来反映银行本身运用资本获得收益的能力。这一指标越高，说明投资的经济效益越高。
由于第一年我们是在老师的带领下完成的，四家银行的指标没有差异性，所以在第二年经过了内部的详细讨论，我们将银行的各个指标都进行了详细的指标。但是在第二年的经营过程中出现了一些小的插曲，我们银行的利率相对其他银行来说要低一些，而且也没有额度占用费的问题，而其他银行的额度占用费都为2%。如此好的条件并没有吸引到企业进行贷款，导致我们的消费贷款没有放出来。最终，在第二年银监会对商业银行的监管评级中，我们的资本收益率是负值，为-11.5%，位于银行中第四位的位置，所以说，第二年相当于白白干了一年。到了第三年，我们成功地放出了消费贷款，与其他企业的合作也更加密切了，最终在第三年的评价中，我们的资本收益率达到了6.82%。与上一年相比足足上涨了17个百分点，这说明了银行B获得收益的能力提高了。相信如果接下来有第四年的经营模拟的话，我们银行B还会再向前一大步的！
大客户：
1.如果我是大客户，我会通过研究资本收益率的增长率的增长率与其他数据相结合的标准来选择商业银行。
2.诚实守信是愉快合作的基础，所以我会选择信用高的银行。
b.盈利状况——资产收益率
在本次商业银行实训过程中，我们小组模拟的是商业银行的经营状况，尽管这次只经营到第三年末，可我们对商业银行的经营也大概了解了。在我们开始模拟的时候，老师就说过，商业银行不仅是单单为了盈利，风控也是其主要经营要点。而其盈利状况主要需关注资产收益率以及资本收益率。现在我就资产收益率
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来分析一下我们的银行这两年的经营状况。因为第一年我们的经营是在老师指导下完成的，所以到了第一年末，各商业银行的基本状况都是一样的。而第二年开始，各商业银行就都有了不同的变化。
各商业银行之所以要重视资产收益率指标，是因为此指标反映了商业银行使用资源的效益和效率，是体现其经营效益和管理水平的重要综合性指标。而商业银行重视资产收益率，不断提高资产收益率，实现经营利润最大化，是商业银行的首要任务。为了计算资产收益率，是需要将净利润与资产平均余额相除而得到的比率，这是商业银行的资产获利能力的体现。
我们第二年的资产收益率是-1.7%，主要是因为我们的银行在第二年亏损了3200万，而导致我们这一年亏损如此严重，从影响资产收益率方面分析主要有以下方面：
第一个即为信贷资产质量的好坏。对商业银行来说，信贷资产仍是最主要的资产，贷款仍是银行收益最主要的来源，因此其质量的好坏与银行收益的高低有着最密切的关系。主要会影响利息收入以及呆坏账准备金计提，因为如果商业银行所得到的信贷资产质量差的话会使得低效或无效资产相对增加，相对减少了利息收入；而呆坏账准备金的计提对资产收益率的影响也是非常重大的，若贷款质量差，则需要计提巨额的呆账准备，相应的利润将会大幅下降。但是我们银行第二年在信贷方面没有多大的问题，企业的信用良好使得我们的信贷资金没有存在问题，17000万的信贷资金还是为企业带来了不少的利息收入。
第二个就是中间业务收入的多少对资产收益率的影响也是巨大的。就我们商业银行来说，总收入中主要有贷款利息收入、央票及国债以及消费贷款等，而中间业务占比很少，但是，在这次实训中，因为模拟的是较简单的运营状况，所以没有涉及中间业务，而实际中，商业银行的中间业务对商业银行来说，是很重要的。
第三个影响因素是资产收益的高低及占比不同对资产收益率的影响也是不同的。而在我们经营银行过程中，发现信贷资产的份额是最大的，其风险也最大，而收益相应也最高；其次依次是长期债券、存放央行、存拆放同业等，它们的风险较低，收益也较低。在考虑了资产流动性，安全性后，信我们发现信贷类等高收益的资产份额越大则资产收益率就会越高。而在第二年的经营中，虽然有一定
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的企业贷款，但是我们的个人消费贷款没有业务发生，导致我们第二年的资产收益率为负。
再者就是利息及经营支出对资产收益率的影响。在商业银行经营中最大的支出就是存款利息支出，它是银行成本的主要成分，其次就是费用支出和折旧支出。而存款成本的高低、费用开支的多少、固定资产的分布及折旧计提政策的变化等对资产收益率影响重大。在第二年我们吸收了91000的个人存款，这笔利息支出就是很大一笔费用；在企业存款中，我们基于对企业的的信任，没有对他们提前支取现金缴纳违约金提出要求，结果企业提前支取，我们白白损失了一大笔利息支出。
最后一个就是税款的多少。我们在第二年缴纳了400万的税，对我们银行资产收益率还是有一定的影响。
在第三年的经营中，因为有了第二年的经验，我们在第三年总体做完下来，发现我们盈利了2100，资产收益率也增加到0.92%，较之第二年有了很大提升。这一年，首先，在企业贷款上，我们选择信用好的企业，在保证我们盈利的情况下给他们相对低的利率，让他们在我们这儿贷款，以获得利息收入；而在个人消费贷款上，我们的资本占有率定的是0，因为第二年没有将个人消费贷款发放出去，所以我们想这一年一定要把消费贷款尽量多的贷出去，以获得稳定的利息收入，这保证了我们这一年有了盈利。
在商业银行营销战略中，大客户作为重要资产，成为商业银行利润主要来源，所以，管理好大客户，实现大客户与银行双赢是当前银行重要模式。然而，为了更好的管理大客户，作为经理，首先要有专业的知识，其次还要对客户进行划分，对不同客户进行不同管理，提供分层次的服务。
（3）流动性分析：
从年底银监会对商业银行业的监督评级上看
项目（第二年） 流动性 存贷比 超额准备金率 6
比率 42.38% 48.06% 10 5.0 得分 四川师范大学商业银行模拟经营沙盘实验报告
项目（第三年） 流动性 存贷比 超额准备金率 比率 71.87% 18.59% 7.6 3.0 得分 所谓流动性，是指资产变现能力。
存贷比：是银行贷款余额与存款余额的比率。从银行盈利性角度讲，贷存比越高越好，因为存款是要付息的。如果一家银行的存款很多，贷款很少，就意味着它成本高，而收入少，银行的盈利能力就较差。但是，如果银行的贷款存贷比例高，意味着现有存款相对低，流动性较差，会出现安全性较差的问题，从而不利于整个宏观经济的稳定。
超额准备金率：是指商业银行超过法定存款准备金而保留的准备金占全部存款的比率。
超额准备金的作用包括 1、控制流动性,预防流动性风险 2、警示效用 超额准备金和存贷比这个数据殊途同归，都是判断银行内部流动性重要的指标。
我们银行B第2年两个指标都表现出我们银行流动性良好，其实原因是，拿到9.1亿的个人存款指标后，我们当年只贷出去了企业贷款4.5亿，同时取得企业存款2.9亿，而并没有贷出任何消费贷款（我们当时的一项决策失误）。所以最后导致，我们存贷比和超额准备金率很高，亏损了3200万。
第3年，本着变亏为盈的目的，我们以低利率贷出企业贷款5.5亿，消费贷款7.03亿。但是我们忽视了重要的一点，随着贷款额度的增加，盈利额增大，但是流动性变低，安全性也随之变低。所以我们总结，不能一味追求利润，应该时刻关注资金的流动性与安全性，做到长久发展。
如果我是大客户经理：
根据各项指标，在全面预测和权衡下，首先考虑安全性，在保证安全的前提下，争取最大利润。解决最好办法：提高流动性，从资产和负债两个方面加强管理，寻求“三性”的最优化。
积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产；同时，加强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险损失；再次对外树立良好的信誉，建立牢固
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