发布时间 : 星期一 文章银行中小企业授信业务的问题与对策-高质量更新完毕开始阅读073e35430875f46527d3240c844769eae109a30a
(D)建立差异化考核与激励机制
银监会20 1 1 年下发了《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的 通知》（以下简称《通知》），根据《通知》相关要求，商业银行应通过“差异 化考核”激励小企业金融服务；适当提高小企业授信资产不良率的容忍度等。 ⅩⅩ省A银行对于中小企业授信业务开展突出的机构和个人，应据此
本着风险与收益平衡的原则，在薪酬和职位晋升等方面予以倾斜。而该《通 知》提到的“差异化考核”，在满足一定标准的前提下，允许商业银行将单 户50 0 万元（含）以下的小企业贷款按零售贷款处理。根据ⅩⅩ省A银行 目前的标准，对零售类贷款设定的一般风险权重为50 %，而普通公司类授信 的一般风险权重为10 0 %，在授信金额不变的前提下，下调小企业授信的风 险权重，将大幅提升银行的资本充足率，缓解银行的资本金压力。ⅩⅩ省 A银行在风险可控的前提下，可适当提高对中小企业授信的风险容忍度，中 小企业授信资产的不良率控制指标较一般公司类授信将提高1个百分点，保 证中小企业授信业务发展的持续性和稳定性。
ⅩⅩ省A银行的中小企业从业员工的绩效奖金与其绩效挂钩，按照
“数量精简、定义清晰、具体量化、时限明确、切实可行”的原则，建立中 小企业业务条线的各岗位设计绩效考核关键指标体系。 (E)新模式业务及风险管理路线
（1）业务管理路线ⅩⅩ省A银行中小企业部负责对二级分行中小
企业业务机构进行业务管理，通过业务指导、检查、培训、考核等形式确保 二级分行的中小企业业务发展与风险管理等各项工作执行到位，具体管理应 内容包括：
①二级分行中小企业中心应遵照省分行相关制度制订授信政策、业务流 程、组织架构等，经省分行批准后方可实施；
②二级分行中小企业中心负责人实施双线汇报（省行中小企业业务部、 二级分行分管公司业务的行领导）；
③二级分行中小企业中心定期向省行中小企业业务部报送情景分析报 告、业务统计数据、资产组合报表和预警分析报告；
④省行中小企业业务部负责对二级分行中小企业机构进行业务培训和 业务检查。
（2）风险管理路线辖内各级中小企业业务机构应定期向本行风险管
理部门报告辖内中小企业业务的发展与管理情况，接受省行、本行风险管理 部门的授信风险政策窗口指导与管理。
通过以上工作，将整体要求及风险控制的理念贯穿到中小企业业务组织 架构、岗位设置、授信标准、审批流程、风险定价、授后管理等各个环节， 力争做到全流程、全方位的风险控制与管理，确保中小企业业务健康、平稳、 有序的开展。
5、创新简化审批机制
解决中小企业融资难的问题，对银行来讲有很大的难度，但更是发展的 机遇。在当下金融机构市场竞争日渐激烈的时代，谁抓住了中小企业业务发展的这个契机，谁就抢占了市场的先机，在未来利率市场化、融资渠道多元 化的情况下，享有更多的主动权和话语权。ⅩⅩA银行将在发展中小企业 的业务过程中，结合自身实际，做一些积极的探索，创新简化审批机制，因 地制宜研发有特色的中小企业授信产品，优化流程提高作业效率，以满足中
小企业高频度的授信需求。 （A）同质客户批量管理
对于客户行业、区域、规模、管理模式、产品等情况相近的同质化客户， 应进行批量化处理，形成动作标准化、流程规范化、产品统一化，形成中小 企业标准化操作手册，从客户拓展、贷前调查、授信审批，到贷后管理、押 品及档案管理，全流程采用“信贷工厂”的流水作业模式，充分利用中小企 业的业务特点，提高作业效率，实现规模效应，降低营销和运营管理成本， 在风险可控的基础上，实现银行效益的最大化。
(B)简化审批流程
为适应中小企业“短、小、频、急”的授信需求，逐步提升中小企业融 资服务水平，在保证授信资产质量、控制授信风险的前提下，专门定制中小 企业授信审批的新模式，逐渐简化审批流程，减少管理层级，提高审批效率， 将最大限度满足中小企业客户的授信需求。
传统的公司客户授信是采用“三位一体”的授信审批模式，针对中小企 业客户，进行流程简化，具体见下图：
(C)产品创新
由于现有的授信产品缺乏针对性，既不能满足目标客户的业务需求，也 不能有效地缓释银行风险，严重制约了ⅩⅩ省A银行的业务增长。
ⅩⅩ省是农业大省，应该结合这种实际情况，围绕重点行业和重点客
户，创设特色授信产品，如ⅩⅩ省A银行针对中小稻米加工企业研发的“联 保通达”，由三至五户中小企业自愿组成联保小组，联保小组成员共同缴纳 一定保证金并且互相承担连带责任担保，由银行对联保小组成员实行授信，联保小组各成员的授信金额及相关授信条件均保持一致。以往银行仅依靠对 借款人、抵质押物或保证人进行监督管理，此种授信产品解决了现有风险控 制模式的一些弊端，通过联保小组成员相互监督管理作为补充，在一定程度 上弥补了中小企业抵质押担保不足的情况。前期，A银行已经为一些优质的 中小型稻米加工企业发放了近2亿元贷款，授信资产运行情况良好，能够按 时还本付息，业务拓展收益提高的同时，有力地促进粮食加工行业的发展。 在总结现有经验的基础上，A银行拟在ⅩⅩ省内的粮食主产区进一步扩大 此类业务。
中小企业业务部门应该在现有的基础上加大产品推介力度，细分产品市 场，根据客户的不同需求，为其度身定制授信产品，在不降低风险控制的前 提下，甚至可以适当调整审批流程，以期获得满意的经济回报，实现银行与 客户双赢的结果。例如，ⅩⅩ省是我国重要的装备制造业基地，针对大型 制造企业的上下游供应商多为中小企业的特点，积极开展供应链融资服务， 以点带面，争取应收账款质押或者货权质押等担保方式。ⅩⅩ省A银行拟 创新全产业链的金融服务方案和小微企业批量拓展型产品，丰富中小企业的 电子银行等产品。
进一步拓宽渠道，实现新模式授信产品多元化、系列化，利用产业链深 层次挖掘现有大客户背后的中小企业客户群。针对ⅩⅩ省经济布局，重点 推进研发涉农产业链、装备制造产业链、石油石化产业链专属授信产品，逐 步研发文化产业和战略新兴产业授信产品，实现新模式授信产品多元化、系 列化、个性化。广泛利用“大型企业+中小企业”、“园区+中小企业”、“重 点产业+中小企业”多种营销平台，积极组织银企对接会、产品推介会、融资 洽谈会，大力开展担保公司推荐、监管公司推荐和客户互介活动，提升批量 化营销效果。
(D)收益与风险相匹配
中小企业利率定价管理应该综合考虑各类成本和客户贡献度，通过建立 科学有效的定价机制和定价管理体系，实现收益覆盖风险，争取更大的收益 空间。
中小企业授信业务的贷款定价拟采用成本加成法为主，兼顾地区竞争和 ⅩⅩ省A银行的发展策略，收益要能够覆盖风险加成本。具体贷款定价规 则见公式4-1。
充分贯彻“收益与风险相匹配”的原则，根据A银行的风险偏好和业务
发展的历史数据，预先设定其业务监控线，并实时监控。当业务风险超过监 控线时，通过经验教训总结、业务流程改进、管理办法完善或从业人员调动 等多种方式进行修正，确保业务能够始终在该行可承受的风险水平之下运行； 针对单笔授信，对风险收益水平进行事前测算，实行风险定价，保证客户贡 献度符合一定的回报水平要求；对中小企业业务整体风险回报水平（RA R O C ） 进行定期测算，对资产质量状况分布提供预测分析，并给出控制标准。 RA R O C 是经风险调整后的资本收益率，该指标综合反映了风险与收益
的匹配程度，是风险调整绩效考核体系的核心。RA R O C 计算公式见公式4-2：
(E)尽职者免责
中小企业一般规模较小，经营管理不规范，抗市场风险能力弱，因此中 小企业的授信风险本身较高，业务人员及授信审批相关岗位，在工作中承担 的压力也较一般岗位要大，很多优秀的人才不愿从事中小企业授信业务，造 成业务水平提升很慢。针对这一点，应根据银监会的要求建立尽职、免责、 渎职、问责等一整套授信问责制度，只要相关业务、授信审批及管理人员在 本职工作中做到了合规操作、勤勉尽职，即使授信客户发生违约、最终形成 坏账，也不给予处罚。正视中小企业授信风险较高的现实，凡因不可预测的 市场、政策变化或自然灾害等因素造成的不良授信或资产风险，应免除或减 轻从业人员的责任。实际工作中，要通过标准化作业、精细化管理使授信审 批流程更科学，授信问责制度也应充分贯彻“客观公正、审慎独立、尽职者 免责、失职者问责”的原则，实现从结果问责向过程问责的转变。将违规行 为而不是不良授信的发生作为问责机制启动的触发点，严格区分失误和失职。 “尽职者免责”制度可避免因过分强调风险考核造成奖惩不对称，从而挫伤 从业人员拓展业务的积极性；使中小企业的从业人员彻底放下思想包袱，也 能够吸引更多的高素质人才到中小企业授信业务条线，提升中小企业金融服 务水平。
(F)下放授信审批权限
ⅩⅩ省A银行目前中小企业授信审批权全部集中于省级分行，下一步
应根据辖内二级分行的中小企业存量授信质量以及风险管理能力等情况，逐 步进行转授权。如果某一地区的中小型客户数量和授信余额达到一定标准的， 而且该地区分行资产质量情况良好、风险管理能力水平较高，可有选择的部 分下放中小企业授信审批权限，由二级分行自行进行授信审批。二级分行的 从业人员由于更靠近客户，也更了解市场，转授权可以提高授信审批效率， 激发业务发展的积极性，快速提升授信审批人员的业务素质，有助于中小企 业授信业务持久稳定地发展。在实际操作中，可以根据区域经济特点和分行 的风险管控能力进行差异化授权，不同分行的审批权限会因为行业、授信产 品等不同而有所区别，充分体现灵活性。 (G)特色审批管理