发布时间 : 星期三 文章IPO辅导考试试题库更新完毕开始阅读03e76591804d2b160a4ec09b
B、发行人监事 C、发行人控股股东
D、发行人高级管理人员
第三章 定期报告
一、单选题
1、年度报告应当在每个会计年度结束之日起 个月内编制完成并披露。（B） A、6 B、4 C、2 D、1
2、中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起 个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。（C） A、4 B、3 C、2 D、1
3、定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，上市公司 应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。（B） A、股东大会 B、董事会 C、总经理 D、财务总监
二、多选题
1、上市公司应当披露的定期报告包括：（ABC） A、年度报告 B、中期报告 C、季度报告 D、月度报告 2、（）应当对定期报告签署书面确认意见。（AC） A、上市公司董事 B、上市公司监事
C、上市公司高级管理人员 D、保荐代表人
三、判断题
6、上市公司定期报告中的中期报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。（错误）
7、上市公司第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。（正确）
第四章 临时报告
一、单选题
1、上市公司应当在 ，及时履行重大事件的信息披露义务：（D） A、董事会或者监事会就该重大事件形成决议时； B、有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
C、董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。 D、最先发生的上述A、B、C任一时点
二、多选题
1、发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响；上述所称的重大事件包括：（AB）
A、公司的经营方针和经营范围的重大变化 B、公司生产经营的外部条件发生的重大变化
C、公司的董事、监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；
D、持有公司1%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化。 三、判断题
1、上市公司参股公司发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，上市公司应当履行信息披露义务。（正确）
第五章 信息披露事务管理
一、单选题
1、上市公司应当制定信息披露事务管理制度。信息披露事务管理制度不包括的内容是：（D） A、未公开信息的传递、审核、披露流程
B、董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度 C、财务管理和会计核算的内部控制及监督机制 D、参股公司的信息披露事务管理和报告制度
2、上市公司应当制定定期报告的编制、审议、披露程序。经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告； 负责组织定期报告的披露工作。（A）
A、董事会秘书 B、董事长 C、财务总监 D、总经理
3、上市公司应当制定重大事件的报告、传递、审核、披露程序。董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照公司规定立即履行报告义务； 在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促 组织临时报告的披露工作。（C） A、董事会秘书，证券事务代表 B、总经理，董事会秘书 C、董事长，董事会秘书 D、总经理，证券事务代表
4、（）应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。（B） A、独立董事 B、监事
C、审计委员会 D、内部审计机构
5、（）负责组织和协调公司信息披露事务，汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。（C） A、董事长 B、总经理 C、董事会秘书 D、证券事务代表
二、多选题
1、上市公司 等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，并提请董事会审议。（ACD） A、经理
B、负责销售的副总经理 C、财务负责人 D、董事会秘书
3、上市公司（）应当及时向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明。上市公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。（ABCDE） A、董事 B、监事
C、高级管理人员
D、持股5%以上的股东及其一致行动人 E、实际控制人
三、判断题
1、除监事会公告外，上市公司披露的信息应当全部以董事会公告的形式发布。（正确）
第六章 监督管理与法律责任
一、单选题
1、除（）外，上市公司下述人员应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。（D） A董事 B经理
C董事会秘书 D财务负责人
二、多选题
1、上市公司的 对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。（BCD） A董事会秘书 B董事长 C经理
D财务负责人
2、信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反本办法的，中国证监会可以采取以下监管措施：（ABCDE） A、责令改正 B、监管谈话 C、出具警示函
D、将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布 E、认定为不适当人选
第七章 附则
一、单算题
1、持有上市公司 以上股份的法人或者一致行动人为上市公司的关联法人：（C） A、1% B、2% C、5% D、10%